一句话结论： 境外客户在出货前先付定金，是外贸里最常见的付款方式之一，走1039也可以正常处理。关键有三点：定金到账时就要对应到具体的订单；出货后要把定金和尾款一起对应到这票报关单；预收时间较长的，要按外汇管理规定及时报送信息。最怕的是"钱先收了、货一直没出、也说不清是哪笔订单的钱"。
集采通的客户中，定金加尾款的付款方式占了相当比例。下面把定金从到账到对应完成的全过程，按问题讲清楚。
问：走1039，可以先收定金吗？
答：可以。预收货款是正常的贸易结算方式，1039业务同样适用。
定金的意义在于锁定订单、让工厂开工备料。对1039来说，定金和尾款最终都要对应到同一票货的报关和交易登记上。只要这条对应关系清楚，先收定金没有问题。
需要提前确认的是：定金付到哪个账户、由哪个主体收款。这要和这票货将来对应的市场采购贸易主体一致，不能今天付到一个账户、出货时又对应另一个主体。
问：定金应该付到哪里？
答：付到这票业务对应的、在符合规则前提下可以办理收汇的主体账户。
1039业务的收汇，要在符合试点规则、平台备案和银行复核要求的前提下办理。按国家外汇管理局对市场采购贸易的相关规定，委托第三方报关出口的市场主体，在满足平台备案和银行审核条件时，可以以自身名义办理收汇。
所以定金的收款账户，要在下订单时就和服务商确认清楚，并把收款信息写进给境外客户的形式发票或合同里。不要让客户把定金先付到与这票业务无关的账户，再想办法转过来。
问：定金到账后，要马上做什么？
答：马上做对应登记：这笔钱是哪个客户、哪份订单、计划哪天出货。
定金到账时，最重要的事情是记录：
- 到账日期、金额、币种、付款人；
- 对应的订单号或形式发票号；
- 订单总金额、定金比例、尾款金额；
- 计划出货时间。
这条记录要一直保留到出货、尾款到账、对应完成。很多客户定金收了好几笔，过了两三个月自己都分不清哪笔是哪个订单的。
问：定金收了很久货才出，有什么要注意？
答：预收货款超过30天的，按外汇规定需要在期限内报送信息。
《经常项目外汇业务指引（2020年版）》规定，对于30天以上（不含）的预收货款，企业应在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起30天内，通过货物贸易外汇监测系统报送预计进出口日期等信息。
在1039业务中，具体由哪个主体、按什么方式报送，要结合主体结构和经办银行的要求确认。客户要做的是：定金到账时就告诉服务商预计的出货时间；生产延期、出货推迟的，及时更新。
问：出货后，定金和报关单怎么对应？
答：出货后把"定金+尾款"作为整体，对应到这一票的报关单上。
一份订单的定金和尾款，合起来应当与这票货的报关货值相对应（差额按实际原因说明）。对应时要做到：
- 报关单号、出口日期、报关货值；
- 定金到账记录；
- 尾款到账记录；
- 定金加尾款与报关货值的差额及原因。
如果一份订单分几票出货，定金要按约定分摊到每一票，分摊方式最好在合同里就写明。
问：客户付了定金，订单后来取消了怎么办？
答：要与客户书面确认取消，并按规定处理退款或转为其他订单的定金。
订单取消在外贸中并不罕见：客户市场变化、资金问题、或者对样品不满意。取消后，已收的定金有几种处理方式：
- 原路退回：退给原付款人，退款涉及退汇的，按外汇管理的相关规定办理；
- 转为下一笔订单的定金：要与客户书面确认，写明从哪笔订单转到哪笔订单；
- 按合同约定扣除部分作为违约补偿：要有合同依据和双方确认的记录。
无论哪种方式，都要有书面记录。定金收了、订单没了、钱也没退，又说不清用途，是最被动的情况。
问：定金是境外客户的关联公司付的，可以吗？
答：要提前准备付款人与订单客户关系的说明。
境外客户用母公司、子公司或者合作伙伴的账户付定金，在实际业务中很常见。但付款人和订单上的客户不一致，银行审核交易背景时可能要求说明。
建议在订单或形式发票上注明付款方，或者请境外客户出具一份说明，写明付款人与订单客户的关系、代为付款的原因。定金和尾款最好由同一个付款人支付，不要定金一个付款人、尾款又换一个。
问：定金比例一般多少比较合适？
答：这是商业谈判的问题，但从1039资料对应的角度，比例和金额要在合同里写清楚。
行业里常见的有三成定金、五成定金，也有新客户要求全款预付的。比例多少由买卖双方商定，服务商不干预。
从资料对应的角度，要做到的是：合同或形式发票上写明订单总额、定金比例或金额、尾款付款时间。这样定金到账时，金额能对上合同；出货后尾款到账，合计能对上报关。
问：全款预付的订单，有什么特别要注意？
答：全款预付的，收款和出货之间时间更长，跟踪对应更要做细。
全款预付对出口方来说资金风险最低，但对应管理更要仔细：钱全部到账了，货还没出，这期间如果订单内容变化，比如改款、减量，就要同步调整，出货时的报关货值与已收款项的差额要能说明，多收的部分按约定退回或抵扣下一单。
问：工厂需要用定金买料，怎么安排？
答：定金结汇后支付给供应商，要保留付款记录，与采购清单对应。
定金的一个重要用途，是让工厂或供应商备料开工。在1039业务中，向供应商的付款记录本身也是资料链的一部分：采购清单上的金额、付给供应商的款项、最终出货的货物，要能互相印证。
所以支付给供应商的款项，要保留付款凭证，并在凭证或备注里写明对应的订单或采购单号。
问：形式发票上的收款信息要注意什么？
答：收款主体、账户、币种要与这票业务的对应主体一致，并写明订单号。
境外客户付定金的依据，通常是出口方发出的形式发票。形式发票上的收款信息决定了钱往哪里走，所以要特别注意：
- 收款人名称和账户，要与服务商确认过的收款主体一致；
- 币种要与合同、后续报关一致；
- 写明订单号或形式发票号，请客户付款时在附言里注明；
- 写明定金和尾款的金额与付款节点。
形式发票一旦发出去，客户就会按上面的信息付款。发之前和服务商核对一遍，比付错了再处理简单得多。
问：定金收了，工厂延期交货怎么办？
答：及时通知境外客户，更新预计出货时间，并告知服务商。
工厂延期是外贸里很常见的事。定金到账后如果交货推迟，要做三件事：一是书面通知境外客户新的交货时间，避免客户误以为货已发出；二是更新自己对应表里的预计出货日期；三是告知服务商，因为预收时间拉长，可能涉及外汇层面的信息报送。
延期越久，越要保留沟通记录。定金长期挂着、货迟迟不出、又没有任何说明，是复核时最难解释的情况之一。
问：一个客户同时有几笔订单的定金，怎么分？
答：每笔定金到账时就对应到具体订单，付款附言和登记表一起用。
长期合作的客户，常常是上一单还没出、下一单的定金又到了。分不清的根源，通常是到账时没有马上登记。
要求客户付款时在附言里写订单号，是最直接的办法；附言没写的，到账当天就和客户确认这笔对应哪一单，并在登记表里记下来。对应关系当天定下来，后面出货时就不会混。
问：定金能不能用来抵扣上一单的欠款？
答：可以协商，但必须书面确认，并在两份订单的对应记录里都写清楚。
客户想用新订单的定金抵上一单的尾款，要有双方确认的书面记录，写明抵扣金额和对应的两份订单号。否则新订单出货时，定金对应就会出现缺口。
场景记录：一笔"压了两个月"的定金
一位做家具配件的东莞客户，三月份收到一个中东客户三成的定金，原计划四月出货。后来客户改了两次款式，工厂重新打样，出货一直推到了五月底。
来集采通对账时，他才想起这笔定金已经收了两个多月，而且中间又收了另一个客户的一笔定金，两笔金额接近，自己都快分不清了。
我们帮他按付款人、到账日期、付款附言把两笔定金分别对应到两份订单；把预计出货时间的变化及时告知了经办方，按要求处理了预收信息的报送；出货后，定金加尾款合计与报关货值的差额，是中转行扣费，留了银行扣费明细。
之后他养成了一个习惯：每收到一笔定金，当天就在表里登记订单号和预计出货日期。
他说，一张表、一行登记，看起来很小的事，却让他第一次能清楚回答"手上收了几笔定金、各对应哪单、什么时候出货"。
定金对应得清楚，出货后的尾款对应也就顺理成章。
收定金前后，先整理这几项
- 订单或形式发票：总金额、定金比例、尾款时间
- 收款主体和账户（与服务商确认）
- 定金付款人及与订单客户的关系
- 预计出货时间
- 向供应商付款的安排
- 订单变更或取消时的处理约定
发给黄总，可以在客户付定金之前，先把收款主体和对应方式确认好。
东莞市集采通供应链有限公司，是东莞本地专注1039市场采购贸易服务的供应链服务机构，主要服务无票出口、散单出口、跨境电商收汇和无自营出口权企业。
政策依据：
- 国家外汇管理局《经常项目外汇业务指引（2020年版）》（第二十条、第四十六条）：https://www.safe.gov.cn/hubei/file/file/20200901/20c7440b0ee24269ab5a609cf81275f9.pdf
延伸阅读： 收汇金额对不上 ｜ 1039收结汇 ｜ 银行交易背景审核 ｜ 东莞1039收款路径