1039业务自查清单：出货前先看这12个问题

更新日期：2026-10-11

先说结论：1039先看能不能解释清楚，不是先问价格

很多客户手上有了订单，第一句话就是“能不能走 1039，多少钱”。价格要问，但更要紧的是：这票业务能不能用资料解释清楚。货从哪里来，卖给谁，装了什么，钱怎么回来，税怎么处理，这五件事讲得通，才有继续谈的基础。

这篇清单帮你在联系服务商之前先自己过一遍。12 个问题按一票业务的推进顺序排，每个问题都写了看什么资料、怎么判断。

自查清单不是最终结论。它能帮你提前发现明显的问题，但最终能不能走 1039，还要按票核对商品编码、监管条件和资料对应关系，以当前有效口径和主管部门实际执行为准。想先了解 1039 的整体框架，可以从1039知识库总入口开始看。

自查前先准备五类信息

自查之前，先把五类信息简单列一下，一张表或一段文字就够。产品： 品名、图片、材质、用途、规格，是否带电、带电池、带品牌，这是第一道关。客户要求： 目的国、清关文件，有没有要求一般贸易单证、国内发票或退税资料，它往往直接决定路径能不能用。

供应商： 几家、在哪里、能提供哪些资料，这是证明“货从哪里来”的依据。出货安排： 装柜时间、地点、运输方式、大致货值，货值决定是否在单票上限内。

收款安排： 谁付款、付到哪里、什么币种、是否分笔、有没有定金，这是最容易被忽略的一项。这五类信息怎么填，可以参考资料清单。

一、产品能不能进入1039评估范围？

产品是第一个要过的关。按海关总署公告 2019 年第 221 号，国家禁止或限制出口的商品、未经市场采购商品认定体系确认的商品，以及贸易管制主管部门确定的其他不适用商品，不适用市场采购贸易方式。东莞实操口径中，出口退税率为零的商品也不走 1039。所以第一步，是按商品编码查监管条件和退税率，而不是看行业名称。

除了能不能报，还要看几件容易被忽略的事：带品牌的，有没有品牌授权或委托生产资料，授权说不清的在任何路径下都是问题；带电、带电池的，电池类型是什么，运输有没有特殊要求；目的国认证，比如欧盟的 CE、美国的 UL 或 FCC，工厂有没有对应的认证或检测报告。

自查方法：把每个品名的材质、用途、图片列出来，标出带品牌、带电、带电池的项目。拿不准编码和监管条件的，直接交给服务商核对。各品类的判断重点可以看哪些产品适合1039。

二、单票货值有没有超过15万美元？

市场采购贸易对单票报关单货值有上限，按海关总署公告 2019 年第 221 号为 15 万美元（含）。一笔完整交易超过这个上限，就不在 1039 的适用范围内，应该评估一般贸易等其他路径。

最常见的误区是“超了一点，拆成两票报”。如果是同一份合同、同一批货、同一次装运，只在报关时分开，这就是人为拆单，申报内容和交易实质不一致，后面的收汇、归档都会说不清。真实分批是另一回事：客户本来就分几次下单、分批交货、分批付款，每批都有独立的订单、货物、装运和付款，可以分别评估。

货值接近上限的，出货前要核清三件事：人民币报价折算美元时用的汇率，临近出货有没有加货或改价，成交方式下报关货值怎么算。不要按估算卡线。更多判断方法见单票货值超过15万美元还能走1039吗。

三、客户到底要哪些清关资料？

很多客户选路径时只看自己有没有票，忘了问境外客户要什么，货快出了才发现对不上。

建议下单时就把客户的清关文件清单要过来，按下面分类看：商业发票、装箱单、提单，这是常规清关文件，可以继续评估 1039；原产地证或其他证明，要提前确认当前路径下能否出具；认证和检测报告，这是产品本身的问题，要看工厂能否提供；一般贸易报关单、国内增值税发票、退税资料，说明客户的需求和 1039 不匹配，应重新评估路径。

还有一种情况要特别小心：客户要求发票上的金额、数量或品名和实际不一样。格式上的差异，比如用客户的 SKU 或模板，可以做对照表；实质内容不同，就不能讲两套故事。更多见客户要清关资料时还能不能评估1039。

四、供应商是谁，货从哪里来？

1039 业务常常进项票不完整，正因为这样，“货从哪里来”更要说清楚。没有进项票不是问题，问题是供应商身份说不清、采购和付款对不上。

自查时，先列一张供应商清单：每家的名称（档口名或公司名）、所在地、联系人、主营品类、这票供了什么货、金额多少。然后看每家能提供什么：采购单、聊天确认、付款记录、送货单、物流单。资料不一定每家都完整，但要真实、能对应。供应商清单的做法可以看1039供应商清单怎么做。

外地货源不可怕，按东莞实操口径货源不要求在东莞，怕的是中转环节多、记录断了。如果有一家供应商什么信息都给不了，这家的货就先拿出来，不要拖累整柜。

五、采购清单和装箱单能不能对应？

采购清单说明“买了什么”，装箱单说明“装了什么”，两者对不上，后面的报关、清关、收汇都会跟着乱。常见的情况是：采购清单五个品名，装箱单七个；总数一样，明细对不上。

自查要点：同一个商品，在采购清单、装箱单、PI、报关资料里的叫法要统一或能对应；数量和单位要一致；每个品名能找到对应的供应商；装箱单的箱数、毛重、净重要按实际填写，不要估。客户 SKU、供应商货号、报关品名三套说法的，做一张对照表。

实际装箱和计划有出入的，先更新 PI 或做差异说明，再出最终装箱单和发票。具体做法见采购清单和装箱单怎么做。

六、多供应商拼柜有没有箱号底稿？

多供应商拼柜，最怕装柜后才反推哪几箱是哪家的。这时往往已经说不清，查验时找不到货，客户投诉少件也查不清原因。

正确的顺序是：发货前定好箱号规则，每家供应商用一段箱号；供应商送货时按规则贴箱唛，箱唛上能看出箱号、品名、数量和供应商代码；仓库按箱号登记入库；装柜前出一份箱号底稿；装柜时拍照，至少拍空柜、装柜过程、关键箱唛、柜门和封条；装柜后按实际核对，出最终装箱单。

自查时问一句：拿起任何一箱，能不能说出是哪家的、装的什么、对应装箱单哪一行？能说出来就过关。详细做法见箱唛、装柜照片和箱号底稿为什么要留。

七、付款方、订单客户、收货人是不是同一个？

最理想的是下单的、付钱的、收货的是同一家。但集团付款、贸易商代付、客户指定第三方付款、收货人是终端买家都很常见。不一致不等于不能做，但要能用真实资料讲清楚关系。

自查时，把四个角色分别写下来：订单客户（PI 和发票抬头）、付款方（实际打款的）、收货人（提单上的 Consignee）、通知方。不一致的地方，问清楚原因，看有没有付款委托、关系说明、往来邮件能支撑。

需要停下来的情况：付款方和客户毫无关系又说不出原因；付款方频繁变化；钱已经到了某个账户，才回头找付款方来对应。银行收汇时会关注付款方关系，具体要什么材料以银行当前要求为准。更多见付款方、客户、收货人不一致怎么解释。

八、定金、尾款和收汇安排有没有提前定？

很多客户的想法是“先把货出了，钱的事再说”，结果钱到了，才发现收款主体和报关对不上，金额也有差额。

出货前要定好：定金付到哪里，收款主体是否和这票货将来对应的主体一致；定金到账时，记录对应哪份订单、计划哪天出货；尾款怎么付，什么时候付；定金加尾款和报关货值有没有差额，差额原因是什么。预收时间较长的，按外汇管理规定可能需要报送相关信息，具体由哪个主体、按什么方式办理，以银行当前要求为准。

一句话：收款安排要在出货前定，不是钱到账后再补资料。定金的处理见境外客户先付定金怎么对应，收汇的整体思路见1039收汇结汇资料怎么准备。

九、客户是否要求退税资料或国内发票？

这一条要单独问，因为它直接决定要不要走 1039。按税务总局公告 2015 年第 89 号，符合条件的市场采购贸易出口货物免征增值税，不办理退税。所以 1039 的报关单不能用来申请出口退税，也不提供一般贸易那套完整的票据链。

常见的矛盾是：一边说“供应商开不了票”，一边又想保留退税，或者客户要国内发票。这在同一票货里是冲突的，一开始就要拆开。

自查方法：问自己和客户两个问题。第一，这票货里有没有能开票、退税率不低的部分？有的话，那部分走一般贸易可能更划算。第二，客户是否明确要求一般贸易单证或国内发票？是的话，要重新评估路径。详细说明见走1039出口能退税吗。

十、出货后税务申报和完税归档谁来做？

货出去了，事情还没完。1039 出口后还有免税申报、个体工商户经营所得申报、完税证明和按票归档。免征增值税不等于不用申报，也不等于不用留资料。

自查时要问服务商：免税申报谁办，什么时候办？经营所得怎么申报？东莞试点实操中，通常按核定口径申报个税并形成完税证明，实际以主管税务机关核定结果为准。完税证明和申报记录给不给你一份？每票资料是否按票归档？

归档的价值往往在几个月后才体现，银行问询、税务复核时，按票归档的资料就是最直接的依据。税务流程见1039出口后税务申报怎么做，出货后怎么检查资料闭环见1039出货后复盘。

十一、哪些情况应该暂停，不要赶船期硬做？

船期紧时最容易“先出了再说”，但有些问题出货后补不回来。下面这些情况，建议先暂停：

• 商品不清： 编码和监管条件确认不了，或者属于禁止、限制出口，或者退税率为零；
• 授权不清： 带品牌、带图案，拿不出授权；
• 客户资料要求不匹配： 要一般贸易单证、国内发票或退税资料，或者要求改金额、数量、品名；
• 货源说不清： 供应商身份无法说明，只知道货在仓库；
• 付款关系说不清： 付款方和客户毫无关系，或者钱已经进了与这票无关的账户；
• 金额超限： 一笔交易超过 15 万美元，想靠拆单解决。

暂停不等于放弃，资料补齐、诉求理顺后可以重新评估；路径不匹配的，可以改走一般贸易或其他方式。完整的边界判断见1039业务风险边界和暂停清单。

十二、哪些情况可以先补资料继续评估？

和上一条相反，下面这些缺口是“记录不全”，不是“事实有问题”，可以先补资料继续评估：

• 产品图片、材质、规格、用途说明还没整理；
• 供应商清单没拆开，或者部分供应商的联系人、地址缺失；
• 采购数量和装箱数量还没对应，装箱表待整理；
• 付款方和客户不一致，但关系清楚，只是还没有书面说明；
• 客户清关文件清单还没要过来；
• 客户品名和报关品名需要做对照表。

判断标准只有一条：缺的是记录，可以补；缺的是事实，不能靠后补。越早补越主动。一票业务从订单到归档要哪些资料，可以对照一票1039业务的完整资料链查漏。

一张出货前自查表

把上面 12 个问题浓缩成一张表，出货前对照着过一遍：

表里任何一项打了问号，都不要急着装柜。自查完还想细看某个问题，可以查1039市场采购贸易知识库问答50条，也可以用1039业务适配初筛工具再过一遍。

下一步：把资料发给集采通做人工初筛

东莞市集采通供应链有限公司是东莞大朗备案的 1039 市场采购贸易综合服务商，在东莞虎门、东莞大朗、佛山禅城设有服务点。我们做的不只是报关，而是把路径判断、个体户路径协同、报关、对公收汇结汇资料衔接、税务申报、完税归档和按票资料复盘放在同一票业务里看。服务范围见服务页。

最适合联系的时机，是和客户确认订单、确定收款方式之前，这时调整成本最低。发资料时，按前面说的五类整理就行：产品、客户要求、供应商、出货安排、收款安排；自查表里打了问号的项目，单独标出来。资料不完整也没关系，初筛本来就是用来找缺口的。

发给黄总（电话 13531380240，邮箱 569249756@qq.com），或者通过联系页面留下信息。集采通会先做路径判断，告诉你这票业务哪些可以推进、哪些要先补资料、哪些建议暂停或换路径。